安徽省榮軍康復(fù)醫(yī)院
公務(wù)卡使用管理實(shí)施細(xì)則（暫行）
第一章總則
第一條 為進(jìn)一步深化和完善國庫集中收付制度，規(guī)范我單位財務(wù)管理和授權(quán)支付業(yè)務(wù)，減少現(xiàn)金使用量和控制現(xiàn)金風(fēng)險，提高公務(wù)支出透明度，加強(qiáng)財政監(jiān)督，根據(jù)《安徽省財政國庫管理制度改革試行方案》、安徽省《省級預(yù)算單位公務(wù)卡使用管理暫行辦法》和省財政廳《關(guān)于實(shí)施省級預(yù)算單位公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄的通知》、《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)省級國庫集中支付現(xiàn)金使用管理的通知》等相關(guān)規(guī)定，制定本實(shí)施細(xì)則。
第二條 本細(xì)則所稱公務(wù)卡是指我單位工作人員持有的，主要用于日常公務(wù)支出和財務(wù)報銷業(yè)務(wù)的信用卡。
第三條 我單位原使用現(xiàn)金支付結(jié)算的公用經(jīng)費(fèi)支出、病員經(jīng)費(fèi)支出、零星商品服務(wù)支出，應(yīng)當(dāng)使用公務(wù)卡結(jié)算。
第四條 公務(wù)卡的發(fā)卡銀行是指辦理國庫集中支付業(yè)務(wù)的代理銀行，我院的國庫集中支付代理銀行為中國工商銀行桐城市支行。
第五條 與公務(wù)卡管理有關(guān)的信息維護(hù)、財務(wù)報銷、銀行劃款和動態(tài)等業(yè)務(wù)，通過專門的公務(wù)卡支持系統(tǒng)輔助辦理。計財科依托公務(wù)卡支持系統(tǒng)，認(rèn)真審核公務(wù)卡報銷事項(xiàng)。對于批準(zhǔn)報銷的公務(wù)卡消費(fèi)支出，應(yīng)當(dāng)在一周時間內(nèi)，通過國庫零余額賬戶辦理向公務(wù)卡的還款手續(xù)。
第六條 持有公務(wù)卡的工作人員應(yīng)當(dāng)妥善保管公務(wù)卡，規(guī)范使用公務(wù)卡辦理公務(wù)支出結(jié)算業(yè)務(wù)，并及時向計財科申請辦理報銷手續(xù)。
第二章 公務(wù)卡的開立與管理
第七條 公務(wù)卡的持卡人為我單位的在職正式職工（含退伍人員）、簽訂一年以上合同的臨時工。公務(wù)卡由我院計財務(wù)科統(tǒng)一組織向發(fā)卡行申請辦理，并將有關(guān)信息錄入公務(wù)卡支持信息系統(tǒng)進(jìn)行管理。
第八條 公務(wù)卡開立的基本程序：
（一）我院職工本人如實(shí)填寫“公務(wù)（信用）卡申請表”，連同身份證復(fù)印件一起交計財科；
（二）計財科對職工申請開卡的相關(guān)資料進(jìn)行確認(rèn)，將申請資料送中國工商銀行桐城市支行；
（三）中國工商銀行桐城市支行審核職工開卡申請資料和辦理公務(wù)卡；
（四）中國工商銀行桐城市支行將辦妥的公務(wù)卡連同必要的相關(guān)資料交院計財科轉(zhuǎn)發(fā)給職工。
第九條 院內(nèi)各部門有新增、調(diào)動、減少和離退休工作人員時，人教科應(yīng)及時通知計財科辦理公務(wù)卡的申辦和注銷手續(xù)。
第十條 公務(wù)卡的卡片和密碼由持卡人妥善保管，遺失或損毀應(yīng)及時掛失并辦理補(bǔ)辦手續(xù)。補(bǔ)辦公務(wù)卡由持卡人自行到發(fā)卡行申請辦理。因公務(wù)卡遺失造成的經(jīng)濟(jì)損失，按照持卡人與銀行的領(lǐng)用合約或服務(wù)協(xié)議中的相關(guān)規(guī)定處理。
第十一條 銀行對公務(wù)卡實(shí)行免費(fèi)開卡、免收年費(fèi)、免費(fèi)短信通知、免掛失、補(bǔ)換手續(xù)費(fèi)等優(yōu)惠服務(wù)。
第三章 公務(wù)卡支付和報銷程序
第十二條 公務(wù)卡的適用范圍主要是行政事業(yè)單位原使用現(xiàn)金結(jié)算方式的公用經(jīng)費(fèi)支出，包括差旅費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)及1000元（人民幣）以下的辦公費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、會議費(fèi)、咨詢費(fèi)、租賃費(fèi)、郵電費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、維修費(fèi)、公務(wù)車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)等十七項(xiàng)消費(fèi)支出。超過1000元以上的公務(wù)經(jīng)費(fèi)（除差旅費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)）支出仍按轉(zhuǎn)賬方式進(jìn)行結(jié)算。
第十三條 使用公務(wù)卡結(jié)算，我院現(xiàn)行財務(wù)管理制度和報銷審批程序不改變，現(xiàn)行會計核算辦法基本不變；嚴(yán)格執(zhí)行省財政《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)省級國庫集中支付現(xiàn)金使用管理的通知》精神。
第十四條 持卡人因公務(wù)活動使用公務(wù)卡消費(fèi)時，必須取得本人簽名的公務(wù)卡消費(fèi)交易憑條（pos機(jī)小票）和正式稅務(wù)發(fā)票或財政票據(jù)；發(fā)票金額合并開具的，還應(yīng)取得所購商品明細(xì)清單。
第十五條 持卡人使用公務(wù)員卡消費(fèi)結(jié)算的公務(wù)支出，必須在發(fā)卡規(guī)定的免息還款期內(nèi)十五日前，將公務(wù)卡消費(fèi)交易憑條（pos機(jī)小票）和報銷單據(jù)交到計財科，辦理審批還款手續(xù)。
第十六條 會計人員對持卡人簽字確認(rèn)的公務(wù)卡消費(fèi)交易憑條（pos機(jī)小票）、報銷審批憑證及報銷單據(jù)等進(jìn)行審核后，登陸公務(wù)卡支持系統(tǒng)，根據(jù)持卡人提供的姓名、交易日期和消費(fèi)金額等信息，查詢核對公務(wù)消費(fèi)的真實(shí)性，審核確認(rèn)后予以報銷。
第十七條 有下列情形之一的，所產(chǎn)生費(fèi)用由持卡人個人承擔(dān)，不予報銷。
（一）使用公務(wù)卡用于個人消費(fèi)的部分；
（二）報銷費(fèi)用與提供的報銷憑證、公務(wù)卡消費(fèi)交易憑條（pos機(jī)小票）不符的；
（三）持卡人透支提取現(xiàn)金所產(chǎn)生的手續(xù)費(fèi)、利息等；
（四）因持卡人個人原因，未能在公務(wù)卡免息期內(nèi)申請報銷，所造成的罰息和滯納金等；
（五）因持卡人個人保管不慎或遺失等原因，導(dǎo)致公務(wù)卡被盜刷卡所形成的支出和損失；
（六）其他不符合財務(wù)管理規(guī)定和要求或超出標(biāo)準(zhǔn)的消費(fèi)。
第四章 管理職責(zé)
第十八條 計財科的主要職責(zé)是：
（一）組織單位職工辦理公務(wù)卡，做好新增、調(diào)動和退休人員的公務(wù)卡管理工作。
（二）審核單位職工公務(wù)卡報銷信息，及時辦理公務(wù)卡的報銷還款和資金返回處理等工作。
（三）協(xié)助財政部門維護(hù)公務(wù)卡支持系統(tǒng)，及時下載保存有關(guān)信息，按月與銀行核對公務(wù)卡報銷信息。
（四）進(jìn)一步加強(qiáng)單位預(yù)算管理與財務(wù)內(nèi)控機(jī)制，規(guī)范財務(wù)報銷與會計核算程序，確保資金安全。
（五）做好本單位職工的宣傳培訓(xùn)，促進(jìn)單位職工樹立良好的信用意識。
第十九條 持卡人的主要職責(zé)是：
（一）按規(guī)定申請辦理公務(wù)卡，妥善保管卡片和密碼，并承擔(dān)因個人保管不善或還款不及時等原因引起的公務(wù)卡有關(guān)費(fèi)用。
（二）執(zhí)行公務(wù)所需支出，原則上應(yīng)使用公務(wù)卡結(jié)算和報銷，并接受財務(wù)部門對公務(wù)支出的監(jiān)控管理。
（三）及時歸還公務(wù)卡項(xiàng)下銀行欠款。因離職、退休等原因離開本單位的，應(yīng)按要求清理公務(wù)卡項(xiàng)下債權(quán)債務(wù)，并停止其公務(wù)使用。
第二十條 嚴(yán)禁將非本單位工作人員納入公務(wù)卡管理范圍、違規(guī)辦理公務(wù)卡報銷業(yè)務(wù)或查詢、泄露本單位公務(wù)卡持卡人的私人消費(fèi)信息；嚴(yán)禁持卡人違規(guī)使用公務(wù)卡、惡意透支或?qū)⒎枪珓?wù)支出用于公務(wù)報銷；嚴(yán)禁發(fā)卡銀行對外泄露與公務(wù)卡支出有關(guān)的數(shù)據(jù)資料。
第五章 附 則
第二十一條 本細(xì)則自2012年5月1日起施行。
